{"id":56452,"date":"2024-05-22T11:38:48","date_gmt":"2024-05-22T09:38:48","guid":{"rendered":"https:\/\/mf.ag\/?page_id=56452"},"modified":"2026-08-28T12:48:29","modified_gmt":"2026-08-28T10:48:29","slug":"liquiditaetsplanung-und-steuerung","status":"publish","type":"page","link":"https:\/\/mf.ag\/de\/liquiditaetsplanung-und-steuerung\/","title":{"rendered":"Die\u00a0Absicherung und Steuerung von\u00a0Liquidit\u00e4t\u00a0sind Kernkompetenzen von VALTUS Management Factory\u00a0"},"content":{"rendered":"\n

Wir unterst\u00fctzen Sie ganzheitlich bei der Planung und Steuerung Ihrer Liquidit\u00e4t \u2013 von der Implementierung einer direkten 13-Wochen-Liquidit\u00e4tsplanung oder einer indirekten 12-Monats-Liquidit\u00e4tsplanung bis hin zur vollst\u00e4ndigen \u00dcbernahme des Cash Managements. Auf Wunsch begleiten wir Sie beim Aufbau eines \u201eCash Office\u201c oder \u00fcbernehmen gemeinsam mit einem bzw. einer Interim Manager:in<\/a> die operative Verantwortung f\u00fcr Ihr Cash Management.<\/p>\n\n\n\n

In Restrukturierungssituationen sind s\u00e4mtliche Vorg\u00e4nge hinsichtlich ihrer Auswirkungen auf die Liquidit\u00e4t zu pr\u00fcfen<\/h3>\n\n\n\n

In\u202fRestrukturierungssituationen<\/a>\u202fmuss im\u00a0ersten\u00a0Schritt, das Unternehmen finanziell stabilisiert\u00a0werden,\u00a0bevor an einer nachhaltigen Neuausrichtung gearbeitet werden kann. Der Fokus muss\u00a0in Krisenzeiten\u00a0auf den Erhalt der Zahlungsf\u00e4higkeit des Unternehmens gelegt werden. Daf\u00fcr ist es unerl\u00e4sslich, sich einen \u00dcberblick \u00fcber den aktuellen Liquidit\u00e4tsstatus sowie \u00fcber die weitere erwartete Liquidit\u00e4tsentwicklung zu verschaffen. Alle Vorg\u00e4nge im Unternehmen m\u00fcssen von dem Effekt auf das Ergebnis\u00a0(GuV)\u00a0oder\u00a0die\u00a0Bilanz auf die Liquidit\u00e4tsauswirkung \u201e\u00fcbersetzt\u201c werden\u00a0(Cash Flow\u00a0Rechnung).\u00a0<\/p>\n\n\n\n

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Ausreichende Liquidit\u00e4t ist das Schmiermittel einer jeden Organisation.<\/em><\/p>\n<\/blockquote>\n\n\n\n

\u2013 Julian Wildpaner<\/a><\/p>\n<\/div><\/div>\n\n\n\n

Welches Instrument eignet sich zur Steuerung der kurzfristigen Liquidit\u00e4t? <\/h3>\n\n\n\n

F\u00fcr die Sicherung der\u00a0kurzfristigen\u00a0Liquidit\u00e4t\u00a0empfehlen wir die\u00a0Einrichtung\u00a0einer\u00a0direkt geplanten 13-Wochen-Liquidit\u00e4tsplanung, sodass Sie rollierend immer ein\u00a0Quartal\u00a0in die Zukunft blicken k\u00f6nnen. \u00dcblicherweise werden die Zahlungseing\u00e4nge und -ausg\u00e4nge auf w\u00f6chentlicher Basis geplant. In manchen Situationen muss sogar eine t\u00e4gliche Planung erfolgen, um die Zahlungsf\u00e4higkeit sicherstellen zu k\u00f6nnen. Das Instrument der 13-Wochen-Liquidit\u00e4tsplanung eignet sich f\u00fcr aktives Liquidit\u00e4tsmanagement. Basierend auf dieser\u00a0Planung k\u00f6nnen Ein- und Auszahlung entsprechend gesteuert werden, um stets zahlungsf\u00e4hig zu bleiben. Das kann beispielsweise \u00fcber Forderungseintreibung, Ausn\u00fctzung von Lieferantenzahlungszielen, oder Verschiebung von Investitionen erreicht werden.\u00a0Das Vorliegen einer 13-Wochen-Liquidit\u00e4tsplanung dient auch zur rechtlichen Absicherung der Gesch\u00e4ftsf\u00fchrung bzw. des Vorstands.\u00a0<\/p>\n\n\n\n

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Cash\u00a0is\u00a0King! In Sanierungssituationen hat Liquidit\u00e4t oberste Priorit\u00e4t!<\/em><\/p>\n<\/blockquote>\n\n\n\n

\u2013 Oliver Simkovic<\/a><\/p>\n<\/div><\/div>\n\n\n\n

Wie kann die langfristige Liquidit\u00e4tssteuerung gelingen? <\/h3>\n\n\n\n

Neben der kurzfristigen Liquidit\u00e4t muss auch die l\u00e4ngerfristige Durchfinanzierung \u00fcber die n\u00e4chsten 12 bis 24 Monate im Blick behalten werden. Dies erfolgt \u00fcblicherweise \u00fcber die indirekte Herleitung des Cashflows aus der Planung der Gewinn- und Verlustrechnung und der Bilanz. F\u00fcr den l\u00e4ngerfristigen Planungshorizont empfiehlt es sich, im Sinne einer guten Planungsqualit\u00e4t neben dem Budget f\u00fcr das kommende Jahr auch eine Mittelfristplanung mit Plan-GuV und Plan-Bilanz zu erstellen, da so auch saisonale Schwankungen ber\u00fccksichtigt werden k\u00f6nnen.<\/p>\n\n\n\n

Der Detailgrad der 12- bis 24-Monats-Planung ist \u00fcblicherweise geringer als bei der 13-Wochen-Liquidit\u00e4tsplanung, und die Ein- und Auszahlungen werden auf Monatsbasis geplant. Aus der langfristigen Liquidit\u00e4tsplanung k\u00f6nnen zuk\u00fcnftige Kapitalengp\u00e4sse fr\u00fchzeitig identifiziert und entsprechende Ma\u00dfnahmen eingeleitet werden. Beispiele daf\u00fcr sind der Verkauf von Assets oder auch Kapital- bzw. Finanzierungsma\u00dfnahmen. Somit stellt auch die 12- bis 24-Monats-Liquidit\u00e4tsplanung ein zentrales Steuerungselement dar.<\/p>\n\n\n\n

Im Leitfaden f\u00fcr Fortbestehensprognosen ist f\u00fcr die Liquidit\u00e4tsplanung ein Planungshorizont von zumindest zwei Jahren verpflichtend vorgeschrieben.<\/p>\n\n\n\n

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Kontaktieren Sie uns, wenn Sie Unterst\u00fctzung bei der Liquidit\u00e4tssteuerung brauchen!<\/h3>\n\n\n\n

Gerne helfen wir Ihnen dabei, Ihre Liquidit\u00e4t professionell zu steuern und nachhaltig zu sichern.<\/p>\n\n\n\n

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Zum Kontaktformular<\/a><\/div>\n<\/div>\n<\/div><\/div>\n\n\n\n

Institutionalisierung des Cash Managements und Etablierung eines unternehmensweiten Liquidit\u00e4tsfokus <\/h3>\n\n\n\n

In vielen Situationen empfiehlt es sich, s\u00e4mtliche Aktivit\u00e4ten rund um die Liquidit\u00e4t in einem zentralen \u201eCash Office\u201c mit direkter Berichtslinie zur Gesch\u00e4ftsf\u00fchrung zu b\u00fcndeln. Die daf\u00fcr eingerichtete Taskforce sollte mit Mitarbeitenden aus den relevanten Unternehmensbereichen wie Treasury, Forderungsmanagement, Controlling und Vertrieb besetzt werden. Das \u201eCash Office\u201c \u00fcbernimmt dabei sowohl die Planung und laufende \u00dcberwachung der Liquidit\u00e4tssituation als auch deren aktive Steuerung. Durch die klare B\u00fcndelung von Verantwortlichkeiten wird sichergestellt, dass Liquidit\u00e4t als zentrale Steuerungsgr\u00f6\u00dfe die notwendige Aufmerksamkeit erh\u00e4lt und Ma\u00dfnahmen zur Sicherung der Zahlungsf\u00e4higkeit rasch und gezielt umgesetzt werden k\u00f6nnen.<\/p>\n\n\n\n

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Was ist der Unterschied zwischen einer direkten und indirekten Liquidit\u00e4tsplanung?<\/h3>\n\n\n\n

Im Beitrag \u201eDirekte und indirekte Liquidit\u00e4tsplanung<\/a>\u201c f\u00fchren Kurt Safrata<\/a> und Nino Predota<\/a> aus, wie konkret beide Methoden in der Praxis funktionieren und wann welche der beiden Methoden anzuwenden ist. <\/p>\n\n\n\n

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Zum Artikel<\/a><\/div>\n<\/div>\n<\/div><\/div>\n\n\n\n
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Wie k\u00f6nnen wir Ihnen helfen?<\/h2>\n\n\n\n

Eine pl\u00f6tzliche Vakanz? Fehlende F\u00fchrung? Ist ein Turnaround notwendig? Oder die Notwendigkeit, Wachstum und Ergebnisse zu erreichen?<\/p>\n\n\n\n

Unsere Interim Manager:innen verf\u00fcgen \u00fcber mindestens 15 Jahre Erfahrung in F\u00fchrungsrollen und sind spezialisiert, \u00e4hnliche Herausforderungen wie Ihre zu meistern. Sie greifen ein und liefern vom ersten Tag an Ergebnisse \u2013 genau dann, wenn Sie sie brauchen.<\/p>\n\n\n\n

Seit mehr als 25 Jahren helfen wir Unternehmen in \u00d6sterreich und der DACH-Region, die besten verf\u00fcgbaren Experten zu identifizieren.<\/p>\n\n\n\n

Lassen Sie uns wissen, wie wir Ihnen helfen k\u00f6nnen!<\/p>\n<\/div>\n\n\n\n